云南省：2023年度马关县殡仪馆部门决算公开

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马关县殡仪馆2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．专业承办丧葬事宜。

2．负责殡葬咨询业务及殡葬业务接洽处。

3．负责咨询火化等相关事宜。

4．为丧家提供接运尸体、提供悼念活动会场、火化、骨灰寄存等多项服务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1．推进丧葬礼俗改革，积极推行惠民殡葬和节地生态安葬。

2．持续开展殡葬业价格秩序及安葬（放）设施违规建设经营专项整治行动，大力整治殡葬领域乱象和存在的突出问题，推进“互联网+殡葬服务”做好殡葬服务工作。

3．积极探索殡仪服务改革路径，推进殡仪馆市场化运作进程，化解财政压力，提升服务质量。

4．规范殡葬服务行为，严格按照物价部门的有关规定收取费用，对所有的殡葬服务项目以及用品进行明码标价公开栏公布，在服务过程中，不误导消费，不欺骗丧户，尽一切办法满足丧属服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，即办公室，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

马关县殡仪馆作为二级预算单位纳入马关县殡仪馆2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

马关县殡仪馆2023年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

马关县殡仪馆2023年度收入合计3671052.10元。其中：财政拨款收入2441314.10元，占总收入的66.5%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入1229738元（含教育收费0元），占总收入的33.5%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加36287.64元，增长1.00%。其中：财政拨款收入减少224271.64元，下降10.12%；减少原因为本年人员减少在职转退休1人及2022年项目火化炉维修等。上级补助收入增加/减少0元，增长/下降0%；事业收入减少187984元，下降13.26%；减少原因为本年死亡人数较上年减少，殡葬收费随之减少，经营收入增加/减少0元，增长/下降0%；附属单位上缴收入增加/减少0元，增长/下降0%；其他收入增加/减少0元，增长/下降0%。

二、支出决算情况说明

马关县殡仪馆2023年度支出合计3130476.73元。其中：基本支出1257875.46元，占总支出的40.18％；项目支出1872601.27元，占总支出的59.82％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少652195.66元，下降20.83%。其中：基本支出减少1674507.52元，下降133.12%；减少原因为2022年编外人员工资计入基本支出，2023年未将编外人员工资计入基本支出，项目支出增加1022311.86元，增长54.59%；增加原因为购买冰棺、骨灰寄存室及大厅改扩建等项目支出增加，上缴上级支出增加/减少0元，增长/下降0%；经营支出增加/减少0元，增长/下降0%；对附属单位补助支出增加/减少0元，增长/下降0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障马关县殡仪馆机构正常运转的日常支出1257875.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出143313.83元，占基本支出的11.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1114561.63元，占基本支出的88.61％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障马关县殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1872601.27元。其中：基本建设类项目支出0元。殡仪馆遗属补助5772元已完成发放；殡葬减免工作经费用于维系殡仪馆正常运转1467669.27元已完成支付；殡葬行业一线工作人员临时工作补助399160元已完成发放，充分体现了国家对殡葬行业人员在疫情工作下的支持。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

马关县殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出2441314.10元,占本年支出合计的77.99%。与上年相比增加224271.64元，增长10.12%,增加原因为殡葬一线人员临时性工作补贴经费支出413130.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1967154.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.58%。主要用于单位人员经费、公用经费及项目经费。

9.卫生健康（类）支出433131.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.74%，主要用于职工医疗保险的缴纳。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出41028元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.68%，主要用于职工住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。）

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

马关县殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车运行维护费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

马关县殡仪馆2023年机关运行经费支出0元，比上年增加/减少0元，增长/下降0%。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，马关县殡仪馆资产总额11344002.46元。其中，流动资产1330089.48元，固定资产9801818.73元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产212094.25元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少812375.36元，其中固定资产减少1317018.35元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1. 人员经费，包括工资福利支出和对个人和家庭的补助。
2. 日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
3. 机关运行经费指行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
4. “三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

监督索引号53262500231400101111