西山殡仪馆2023年度部门决算公开报告

西山殡仪馆2023年度部门决算公开报告

 

目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算公开表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

 

第一部分  基本情况

 

一、部门（单位）职责

主要职能为遗体接运、遗体存放、火化、悼念、骨灰寄存等承办丧葬事宜、以及上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

西山殡仪馆属自治区民政厅下属正县级规格（二级独立核算）全额拨款事业单位，此次决算公开范围为西山殡仪馆。内设行政办公室、后勤保障科、业务科，机构无增减变动。

 

第二部分  2023年度部门决算公开报表

 

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1-9。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出总体情况说明

2023年全年预算收入5061.54万元；（其中：财政拨款一般公共预算财政拨款收入1520.71万元+上年结转4.28万元=1524.98万元；财政拨款政府性基金预算财政拨款收入1952.72万元，财政拨款归集调入资金1387.35万元；以上四项财政拨款合计4865.06万元；殡葬事业收入196.48万元）。

2022年全年预算收入1995.22元；[其中：财政拨款一般公共预算财政拨款收入1813.26万元(其中721.30万元上年结转,本年拨款收入1091.96万元)；事业收入181.96万元。

2023年全年预算收入比上年增加3066.32元增长153.68%其中：一般公共预算财政拨款收入比上年减少392.27万元下降35.92%主要原因一是人员经费中增加了153.14万元；（其中：基本工资减少10.87万元；津贴补贴减少24.59万元；年终一次性奖金增加7.87万元；食堂补助增加8.73万元;机关事业单位养老保险增加19.84万元；职工基本医疗保险增加9.59万元；失业保险增加0.74万元；住房公积金减少0.08万元；其他工资福利支出增加141.91万元;(其中:个人部分防寒取暖费减少0.1万元；煤油补贴减少0.005万元；加班补助减少0.59万元；休假探亲费增加20.77万元,增加殡葬行业一线工作人员临时补贴72.04元;后勤保障服务经费49.80元）二是商品服务支出增加23.38万元。主要原因是办公费增加75.90万元；（其中：殡葬事业项目的办公费增加50.49元；无名无主遗体处置费的办公费增加15.00万元；符合政策减免的殡葬费用的办公费增加10.39万元；党建经费的办公费增加0.60万元；公用经费的办公费减少0.55万元）。印刷费增加0.39万元；手续费减少2.95元；电费减少8.30元；邮电费增加0.001万元；取暖费减少5.26万元；物业管理费减少0.31元；差旅费减少7.31万元；维修维护费减少10.54万元；培训费减少0.31元；专用材料减少8.56万元;专用燃料费减少9.87元；劳务费减少0.60万元；工会经费减少0.77元；公务用车运行维护费增加1.82万元；其他商品服务支出增加0.06万元。三是对个人家庭补助支出增加3.91万元;(其中:公益性岗位补贴增加1.72万元;医疗费补助-体检费减少2.12万元;其他队个人家庭补助支出增加4.31万元（其中：三大节日慰问金1.30元；维稳补助及值班费1.51万元；事假单趟路费0.52万元；李斌奇休假包干路费0.98万元）。四是资本性支出增加136.15元;{其中:增加专用设备购置费(藏财建指[2023]011号)206.50万元;其他交通工具购置费增加0.11万元;公务用车购置费减少70.46万元}。五是资本性支出-基本建设经费-房屋建筑物构建减少708.86万元。

政府性基金比上年增加（藏财社指2023）142号）1952.72万元；

2023年的 政府性基金预算财政拨款收入比上年增加1952.72万元占上年的100%主要原因是本年增加（藏财预指[2023]001号）专用设备购置经费1952.72万元。  事业收入比上年增加14.52元增长7.98%主要原因是遗体火化量计存放量增加）

2023年本年支出合计4571.48万元(其中:基本支出966.58万元；项目支出3408.41万元；上缴上级支出（殡葬事业收入）196.48万元)。

2022年支出合计1978.23万元（其中：基本支出842.09万元；项目支出954.17万元；上缴上级支出（殡葬事业收入）181.96万元

2023年支出合计比2022年增加3193.24万元增长161.42%(其中:基本支出增加124.49万元增长14.78%；项目支出比上年增加2454.22万元增长257.2%；上缴上级支出（殡葬事业收入）比上年增加14.52万元增长8%。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3,669.91万元。其中一般公共预算财政拨款收入为1520.71万元，占总收入41.4%，政府性基金预算财政拨款收入为1952.72万元，占总收入53.2%，事业收入为196.49万元，占总收入5.4%。

年初结转结余1,391.63万元，主要是上年结转结余（简要说明结转结余形成或来源），较2022年度决算数增加670.33万元，增长193%，主要原因是2023年新增西山殡仪馆设施设备采购项目。

（二）支出总计主要构成。

本年支出4,571.48万元。其中社会保障和就业支出1493.08万元，占总支出32.66%，住房保障支出61.33万元，占总支出1.34%，其他支出2970.99万元，占总支出66%。

年末结转结余490.06万元，主要是设施设备采购项目资金。

2023年本年支出合计4571.48万元(其中:基本支出966.59万元；项目支出3408.41万元；上缴上级支出（殡葬事业收入）196.49万元)。

2022年支出合计1978.23万元（其中：基本支出842.09万元；项目支出954.17万元；上缴上级支出（殡葬事业收入）181.96万元。

2023年支出合计比2022年增加3193.24万元增长161.42%(其中:基本支出增加124.49万元增长14.78%；项目支出比上年增加245.42万元增长257.2%；上缴上级支出（殡葬事业收入）比上年增加145.21元增长8%。

二、收入决算情况说明
    本年收入3,669.91万元，其中：财政拨款收入3,473.43万元，占94.65%；事业收入196.49万元，占5.35%。

三、支出决算情况说明

本年支出4,571.48万元，其中：基本支出966.58万元，占21.14%；项目支出3,408.41万元，占74.56%；上缴上级支出196.49万元，占4.3%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入3,473.43万元，支出4,374.99万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加2381.47万元，增长218.09%，主要原因：新增设施设备采购项目。支出增加2578.72万元，增长143.56%，主要原因：新增设施设备采购项目。

财政拨款年初结转结余1,391.63万元，主要是上年结转结余（简要说明结转结余形成或来源），较2022年度决算数增加670.33万元，增长193%，主要原因是2023年新增西山殡仪馆设施设备采购项目。

财政拨款年末结转结余490.06万元，主要是主要是设施设备采购项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,404.00万元，占本年支出合计的30%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少392.27万元，下降27.9%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,404.00万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1296.6万元，占92.35%；卫生健康（类）支出46.07万元，占3.28%；住房保障（类）支出61.33万元，占4.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1236.23万元，支出决算为1404.00万元，完成年初预算的113.57%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出966.58万元，其中：人员经费875.93万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资105.01万元、津贴补贴391.41万元、奖金36.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费85.13万元、职工基本医疗保险缴费37.5万元、其他社会保障缴费6.91万元、住房公积金61.33万元、其他工资福利支出124.08万元；生活补助18.48万元、医疗费补助4.86万元、其他对个人和家庭的补助4.31万元。公用经费90.66万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费2.45万元、印刷费0.89万元、手续费0.1万元、水费0.35万元、电费1.70万元、邮电费2.20万元、取暖费10.55万元、物业管理费0.65万元、差旅费4.88万元、维修（护）费5万元、培训费0.73万元、专用燃料费3万元、工会经费10.61万元、公务用车运行维护费17.27万元、其他商品和服务支出33.29万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出2,970.99万元，占本年支出合计的65%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2,970.99万元，增长100%，主要原因是本年增加了政府性基金-专用设备购置经费及房屋建筑构建物。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出2,970.99万元，主要用于以下方面：用于社会福利的彩票公益金支出（类）支出2,970.99万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1952.72万元，年初结转结余为1387.35万元，支出决算为2,970.99万元，年末结转结余为369.07万元，完成年初预算的73%。其中：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为1952.72万元，年初结转结余为1387.35万元，支出决算为2,970.99万元，完成年初预算的88.95%。决算数小于预算数的主要原因：该笔资金项目一标段终验于2024年完成，年末结转资金按合同支付。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为17.27万元，支出决算为17.27万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少68.64万元，下降397.45%，主要原因是2022年采购公务用车。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算17.27万元，占100%；具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费支出17.27万元。其中：

公务用车运行维护费支出17.27万元，主要用于公务用车维修及油料费。

公务用车购置及运行维护费支出与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少68.64万元，下降397.45%，主要原因是2022年采购公务用车。

  九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目7个，共涉及资金437.42万元，占一般公共预算项目支出总额的36.17%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：西山殡仪馆在部门决算中反映西殡党建经费、西殡无名遗体处置经费等2个项目绩效自评结果。

1、西殡党建经费项目绩效自评表：西殡党建经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。

2、西殡无名遗体处置经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。

十、其他重要事项情况说明

（一）政府采购支出情况。

2023年度西山殡仪馆政府采购支出总额3180.26万元，其中：政府采购货物支出1790.15万元、政府采购工程支出1387.34万元、政府采购服务支出2.77万元。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（二）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积5348平方米，其中：办公用房390平方米，业务用房4211平方米，其他（不含构筑物）687平方米。

本部门共有车辆9辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车7辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车2辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程102171048.25万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

 

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

附件下载：
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